一、簡單描述回顧一下三角貿易：
美國的客戶下訂單
臺灣母公司接單後
委託海外子公司生產
海外公司再出貨至美國
二、金流的流向
美國公司付貨款給臺灣
臺灣公司付款給海外子公司
海外子公司購料、生產、支付當地員工的薪水、各項當地費用
三、資金需求
臺灣母公司收到美國貨款，可能是出貨之後若干天，假設60天
但臺灣母公司要預先支付海外子公司款項，以因應購料、薪水等支出
故有可能發生融資需求
但海外子公司，也有可能在當地直接跟銀行借款
先假設最終收款、成本支出都是美金，則只要看時間差即可
臺灣母公司有可能在若干短天期，需要借款支應
又或者，海外子公司直接跟當地銀行借款美金/當地貨幣
以因應購料與人事水電等費用等
四、OA Loan的使用及相關議題
承上，若為臺灣母公司借款，
臺灣母公司因為與海外子公司間發生交易
故有訂單、發票清單等文件
有可能申請進口OA
但此時是關係人間的交易單據
各銀行授信如何判斷，可能有不同的標準，
故反過來說，臺灣母公司有美國的訂單，
也有可能以出口OA形式，向銀行申請融資
但關於出口OA，銀行也會有一些審核標準
以及需要向臺灣母公司徵提的單據
進口或出口OA何者程序較簡便，有點難以直接評論
建議有需要的企業可以直接詢問服務的銀行
五、補充
三角貿易可能有另一變化，則是臺灣母公司代海外子公司購料
原料供應商直接出貨給海外子公司
也需留意幣別
例如說臺灣母公司以新臺幣、日幣購料
再請供應商運至越南生產，最後再從越南運到美國
越南當地還有越南盾的薪水支出
臺灣母公司收款美金
此時如何借款? 如何調度? 都需妥善規劃
降低公司的匯兌損失風險
沒有留言:
張貼留言