企業與銀行往來系列-(8)時間概念

時間概念比較抽象，但影響深遠

舉例如下：

一、計算營運週轉天期

進貨：下了訂單之後，何時東西會到貨?

例如向國外買大宗物資，可能流程包含：

下訂單→付訂金→出貨→船運天期→到貨→支付尾款

銀行員對於客戶在實務面如何運作，要多了解

在財務報表上，一般只會看到應付帳款多少

在使用 (銷貨成本/以應付帳款)*365這樣的公式

來計算付款天期。

反過來說，在銷貨方面，也有可能先收訂金多少

當出貨給客戶後，以每個月的幾號為切帳點，再抓幾個月後付款

即常聽到的月結多少天。


二、規劃投資需求

當新聞看到，某某公司要到某一國家設廠

其涉及層面很廣：

公司設立登記要多久?

先設立辦事處，再設立分公司?

土地用買的還是租的? 購地/租地 需要跟誰申請? 流程?

廠房規劃、興建所需時間

設備的購買→製造→船運→安裝→試車→量產

所需時間多久，付款時程如何安排

例如訂金→到貨付款→驗收後尾款


而在銀行跟客戶的互動當中，就是要配合這些時間點

規劃資金提供的方案

三、其它所需的時間

一些法律事務，例如律師製作合約

登記，例如走外債的話有外債之登記審核

銀行自己申請額度到通過審核，預估多久

聯貸的話，各銀行申請時間要多久

如果是常董會權限，各銀行常董會多久開一次


四、舉例

若借款人在國外，想用聯貸，購買機器設備

常董會過案→簽約→外債登記→撥款→客戶支付款項

其中各自要多久時間? 是否會來不及?

客戶董事長會不會剛好某個時間出國不在，無法簽約?

故，媒體上看到企業宣布投資，到真的落實，會有一段時間

例如買設備，會有下訂單→設備商製造→出貨→安裝→試車→量產

故實際對產能的影響，要考慮時間因素